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Comisión de Auditoria y Control

Conforme a lo previsto en el Artículo 28 de los Estatutos Sociales, la Comisión de Auditoría y Control estará compuesta por un número de Consejeros no inferior a tres (3), ni superior a cinco (5). La mayoría de los miembros deben ser independientes.

La Comisión de Auditoría y Control es un órgano permanente y lleva a cabo tareas de supervisión de forma independiente a la actuación del Consejo de Administración.

De acuerdo con lo previsto en el Artículo 28 de los Estatutos Sociales, los miembros de la Comisión de Auditoría y Control son nombrados por el Consejo de Administración. El cargo de Presidente de la Comisión de Auditoría y Control tiene una duración de tres (3) años, tras los cuales solo puede ser reelegido para un nuevo mandato de tres (3) años. No obstante, los Presidentes salientes de la Comisión pueden seguir siendo miembros de la Comisión de Auditoría y Control.
La Comisión de Auditoría y Control garantiza el cumplimiento de los siguientes aspectos:

  • Informar en las Juntas Generales, a través de su Presidente, acerca de las cuestiones que estén bajo su jurisdicción
  • Proponer al Consejo de Administración, para su posterior sometimiento a la Junta General, el nombramiento de auditores de cuentas de la Sociedad, así como las condiciones de su contratación, el alcance de su trabajo —especialmente en lo relativo a los servicios de auditoría, «relacionados» con la auditoría y «no relacionados» con ella—, la evaluación de su actividad anual y la revocación o renovación de su mandato (Para cumplir la Recomendación III.1.5 del Código de Gobierno Corporativo de Portugal de 2010.)
  • Supervisar la información financiera y el funcionamiento de los sistemas de control interno y de gestión de riesgos, además de evaluar dichos sistemas y proponer los ajustes adecuados según las necesidades de la Sociedad (Para cumplir la Recomendación II.1.1.3 del Código de Gobierno Corporativo de Portugal de 2010.)
  • Supervisar la auditoría interna y el cumplimiento normativo (Para cumplir la Recomendación II.4.6 del Código de Gobierno Corporativo de Portugal de 2010)
  • Establecer un contacto permanente con los auditores externos para garantizar que se dan las condiciones adecuadas (incluyendo la independencia) para la prestación de los servicios de dichos auditores, actuando en calidad de portavoz de la Sociedad para las cuestiones relacionadas con el proceso de auditoría y recibiendo y conservando la información sobre cualquier otro tema relacionado con la contabilidad (Para cumplir la Recomendación II.4.4 del Código de Gobierno Corporativo de Portugal de 2010.)
  • Elaborar un informe anual sobre su acción supervisora, incluyendo las posibles limitaciones, y dar su parecer sobre el informe de gestión, las cuentas y las propuestas de acuerdo presentadas por el Consejo de Administración (Para cumplir la Recomendación II.4.3 del Código de Gobierno Corporativo de Portugal de 2010.)
  • Recibir las comunicaciones sobre irregularidades en materia financiera y contable que sean presentadas por empleados o accionistas de la sociedad o por una entidad jurídicamente protegida que tenga un interés directo en la actividad de la sociedad (Para cumplir la Recomendación II.1.4.1 del Código de Gobierno Corporativo de Portugal de 2010.)
  • Contratar los servicios de expertos que colaboren con cualquiera de los miembros de la Comisión en el ejercicio de sus funciones, teniendo en cuenta a la hora de la contratación y remuneración de dichos expertos la importancia de los asuntos que les son encargados y la situación económica de la Sociedad
  • Elaborar informes a petición del Consejo y de sus Comisiones
  • Reflexionar sobre el sistema de gobierno adoptado por EDPR para identificar las áreas con necesidad de mejora
  • Cualquier otra facultad que le sea atribuida por el Consejo de Administración o los Estatutos Sociales.

Esta Comisión, además de por los Estatutos Sociales, se rige por el Reglamento aprobado el 4 de junio de 2008, que fue modificado el 4 de mayo de 2010, así como por el Reglamento del Consejo. El Reglamento de la Comisión se encuentra a disposición de los accionistas de la Sociedad en la página web www.edpr.com.

La Comisión se reunirá al menos una (1) vez cada trimestre y, además, siempre que el Presidente lo considere conveniente.

Las reuniones de la Comisión serán válidas cuando estén presentes o representados por lo menos la mitad más uno de los Consejeros que las formen. Las decisiones se tomarán por mayoría simple. El Presidente tendrá el voto de calidad en caso de empate.