Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas

Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas

Las Comisiones son órganos permanentes con funciones informativas, de asesoramiento y de supervisión.

La Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas propone el nombramiento de los auditores de la empresa y la implantación de los sistemas internos de control y gestión de riesgos, supervisa las auditorías internas y el cumplimiento, ratifica las transacciones entre EDPR y EDP y entre sus partes relacionadas, accionistas cualificados, directores, empleados clave o sus familiares y prepara un informe anual sobre sus actividades de supervisión.

Acácio Piloto

Presidente y Miembro Independiente


    Francisca Guedes de Oliveira

    Miembro Independiente


      António do Pranto Nogueira Leite

      Miembro Independiente


        Sobre la Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas

        De conformidad con el artículo 28 de los Estatutos de la Sociedad, la Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas constará de un mínimo de tres y un máximo de cinco miembros. Actualmente, todos ellos son independientes

        Los miembros de la Comisión de Auditoría y Control son nombrados por el Consejo de Administración. La duración del mandato del presidente es de tres años, después de los cuales solo podrá ser reelegido para un nuevo mandato de otros tres años. No obstante, el Presidente saliente podrá seguir siendo miembro de la misma.

        Esta Comisión es un órgano permanente que llevará a cabo tareas de supervisión de Auditoría y Control de forma independiente a la actuación del Consejo de Administración así como de supervisión de las Operaciones entre Partes Relacionadas.

        La Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas llevará a cabo las siguientes tareas de supervisión de Auditoría y Control de forma independiente a la actuación del Consejo de Administración:

        1. Informar, a través de su Presidente, en la Juntas Generales acerca de las cuestiones que sean relativas a sus competencias.
        1. Proponer al Consejo de Administración para su sometimiento a Junta General el nombramiento de Auditores de Cuentas de la Sociedad, así como las condiciones de su contratación, alcance de su trabajo – en especial en lo que respecta a servicios de auditoría, “audit related” y “non-audit”-, evaluación anual de su actividad y revocación y renovación de su cargo.
           
        2. Supervisiar el proceso de información financiera y el funcionamiento de los sistemas de control interno y de gestión de riesgos, así como evaluar los referidos sistemas y proponer los respectivos ajustes adecuados a las necesidades de la Sociedad.
           
        3. Supervisar las actividades de auditoría interna y de compliance.
        1. Establecer una relación permanente con el Auditor de Cuentas, velando para que sean garantizadas las condiciones de independencia y la adecuada prestación de los servicios por los Auditores actuando como interlocutor de la Sociedada en cualquiera de las materias relacionadas con el proceso de auditoría de las cuentas; así como recibir y mantener información sobre cualquier cuestión en materia de auditoría de cuentas.
        1. Realizar un informe anual sobre su acción supervisora, incluyendo eventuales limitaciones encontradas, y emitir su opinión sobre el informe de gestión sobre las cuentas y las propuestas formuladas por el Consejo de Administración.
        1. Recibir las comunicaciones sobre irregularidades en materia financiera y contable que sean presentadas por los empleados, accionistas de la Sociedad o entidades que tengan un interés directo y jurídicamente tutelado en relación con la actividad de la Sociedad.
        1. Contratar la prestación de servicios de expertos que colaboren con cualquiera de los miembros de la Comisión en el ejercicio de sus funciones, debiendo la contratación y remuneración de dichos expertos tener en cuenta la importancia de los asuntos que les son encomendados y la situación económica de la Sociedad.
        1. Realizar Informes a solicitud del Consejo y de sus Comisiones.

        La Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas llevará a cabo las siguientes tareas que le encomiende el Consejo de Administración, sin perjuicio de que el Consejo de Administración les encomiende otras:

        1. Informar periódicamente al Consejo de Administración de la Sociedad de las relaciones comerciales y legales a establecer entre EDP o Entidades Relacionadas y EDP Renováveis o Entidades Relacionadas.
           
        2. Presentar con motivo de la aprobación anual de resultados de la Sociedad información sobre el cumplimiento de las relaciones comerciales y legales a establecer entre el Grupo EDP y el Grupo EDP Renováveis, así como las operaciones entre Entidades Relacionadas efectuadas dentro del ejercicio social correspondiente.
           
        3. Ratificar, en los plazos que corresponden conforme a las necesidades de cada caso concreto, la realización de operaciones entre EDP y/o sus Entidades Relacionadas con EDP Renováveis y/o sus Entidades Relacionadas siempre y cuando el valor de la operación sea superior a 5.000.000 € o represente el 0,3% de los ingresos anuales consolidadas del Grupo EDP Renováveis del ejercicio inmediatamente anterior.
           
        4. Ratificar cualquier modificación del Acordo Quadro formalizado por EDP y EDP Renováveis con fecha de 7 de mayo de 2008.
           
        5. Presentar recomendaciones al Consejo de Administración de la Sociedad o a la Comisión Ejecutiva respecto a las operaciones ente EDP Renováveis y sus Entidades Relacionadas con EDP y sus Entidades Relacionadas.
           
        6. Solicitar a EDP el acceso a la información que sea necesaria para la consecución de sus competencias.
           
        7. Ratificar, en los plazos que corresponden conforme a las necesidades de cada caso concreto, las transacciones entre Accionistas Cualificados distintos de EDP con entidades del Grupo EDP Renováveis cuyo montante anual acumulado sea superior a 1.000.000 €.
           
        8. Ratificar, en los plazos que corresponden conforme a las necesidades de cada caso concreto, las transacciones entre Consejeros, “Key Employees” y/o sus Familares con entidades del Grupo EDP Renováveis cuyo montante anual acumulado sea superior a 75.000 €.

        Además de regirse por los Estatutos Sociales y la ley, esta Comisión se regirá también por el reglamento aprobado el 27 de junio de 2018 y por el reglamento del Consejo de Administración.

        La Comisión se reunirá al menos una vez al trimestre y cada vez que su presidente lo estime oportuno y deberá elaborar actas de cada reunión celebrada e informar al Consejo de Administración de sus decisiones en la primera reunión que celebre el Consejo después de cada reunión.

        Las reuniones de la Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas serán válidas si están presentes o representados por otra persona al menos la mitad de los directores más uno. Las decisiones se adoptarán por mayoría simple. El Presidente, que deberá ser independiente, tendrá el voto decisivo en caso de empate.

        Puede consultar el Reglamento de la Comisión de Auditoría, Control y Partes Relacionadas aquí